В Таджикистане вновь создаваемые компании, в том числе офшорные, обязали раскрыть данные о своих бенефициарных владельцах. Соответствующие поправки в закон о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей вступили в силу 7 января, сообщает Радио «Озоди».
Согласно статье 11 закона все предприятия и компании обязаны указывать данные о своих учредителях и собственниках, иначе их не зарегистрируют налоговые органы. Поправки в закон касаются только новосозданных компаний. «Закон не имеет обратной силы, поэтому поправки не распространяются на компании, зарегистрированные в соответствии с предыдущими законами», — сообщил начальник юридического отдела Налогового комитета Таджикистана Мэлс Меликов.
Таким образом, закон не коснется никого из крупных игроков рынка, которые в Таджикистане являются родственниками и свойственниками президента Эмомали Рахмона и давно успели перевести бизнес за рубеж, в том числе крупнейшей государственной компании ТАЛКО (Таджикская алюминиевая компания), которая часто обвинялась в том, что большая часть ее доходов уходит в офшоры.
Бывший бизнесмен и политический соратник основателя оппозиционной «Группы 24» Шарофиддин Гадоев в январе 2018 года говорил, что в офшоры зятя президента Таджикистана Шамсулло Сохибова ежемесячно уходят $2,5 млн. По данным Гадоева, у Сохибова есть восемь офшорных компаний в Латвии и три на Британских Виргинских островах (зависимая территория Великобритании в Карибском бассейне). Сохибов является владельцем компании «Фароз», которую он отобрал у своего партнера и бизнес-наставника Умарали Кувватова и которая после этого при поддержке государства выросла в конгломерат с интересами во всех сферах — от школ вождения до металлургических заводов.
Собственники компаний в Таджикистане стараются скрываться за офшорами и подставными доверенными лицами, оформляя собственность на друзей и родственников. Сотрудница Transperency International Екатерина Рижанка заявила, что непрозрачность всегда ведет к коррупции, поскольку владельцем компании, которая выигрывает государственные тендеры, может быть чиновник, ответственный за этот тендер.
Председатель Центра развития бизнеса в Таджикистане Михаил Петрушков отметил, что таджикские собственники регистрируют компании на других лиц в том числе и потому, что в республике до сих пор действует положение закона 1998 года об условиях совместного сотрудничества, которое не позволяет одному лицу быть владельцем двух и более компаний.
Этот закон был принят, чтобы бизнесмены, которые регистрировали на свое имя несколько компаний в разных регионах, не скрывались от уплаты налогов. «Сейчас ситуация изменилась, все данные собраны в единой электронной базе, и налоговый инспектор в любой момент может проверить через компьютер, какие компании зарегистрированы на конкретное лицо», — говорит Петрушков. Тем не менее этот устаревший закон не отменен.
С 1 апреля 2015 года вступили в силу поправки в Налоговый кодекс Таджикистана, которые законодательно закрепили понятие «офшорной зоны/компании» и обязали офшоры выплачивать налог с дивидендов в размере 12%. Ранее налог с дивидендов платили только резиденты, а нерезиденты — лишь налог с прибыли.
Налоговики составили список офшоров для Нацбанка, но их количество, а также имена владельцев и объемы выведенных средств из страны не обнародуют. В конце 2013 года исследовательский центр Tax Justice Network оценил приблизительный объем средств граждан Таджикистана в офшорных зонах от $2,5 до 3,5 млрд.
В документах панамской компании Mossack Fonseca, опубликованных Международным консорциумом журналистов-расследователей (ICIJ) в 2016 году, обнаружились сотни граждан постсоветских азиатских республик.
Крупный скандал, связанный с офшорами, произошел в Таджикистане в 2009 году, когда правительство передало автотрассу Душанбе — Чанак, которая соединяет центр страны с Согдийской областью, в управление толлинговой британской компании Innovative Road Solitions (IRS). Компания зарегистрирована на Британских Виргинских островах на граждан Таджикистана, и до сих пор никто не знает, кто является ее владельцем.
Офшор – это страна или определенный регион с выгодными условиями ведения бизнеса, среди которых низкие или вовсе нулевые налоги, упрощенная форма отчетности, сокрытие реальных собственников бизнеса, льготный валютный и таможенный режим. Это популярный у крупных бизнесменов способ скрыть свою деятельность от государственных органов. Борьба с уклонением от налогов, отмыванием денег и другими преступлениями, связанными с офшорами, – общемировая проблема. После панамского скандала в 2016 году политики, налоговики потребовали раскрывать бенефициаров офшорных и обычных компаний, в Евросоюзе соответствующая норма действует с июня 2017 года.
